Xét xử vụ án cùng ngắm trốn thuế tại Công ty Giải pháp Việt Nam.

Mỗi người phải ký 12 hiệp đồng, 12 phiếu thu, 12 phiếu chi/lần

Để làm tăng chi phí, giảm thu nhập cho công ty nhằm mục đích trốn thuế thu nhập doanh nghiệp, Lê Quốc Quân đã chỉ đạo kế toán, thủ quỹ thực hành các hành vi sai phạm như nhờ một số người thân quen có bằng cấp kế toán, tài chính…để lấy thông báo của họ rồi đưa vào các hiệp đồng thuê chuyên gia tham mưu với Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam, lập khống giao kèo tham mưu môi giới thương mại, mua hóa đơn GTGT khống hàng.

Cũng trong các năm 2010 và 2011, chuẩn y Phạm Thị Phương và Nguyễn Thị Thơm, Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam đã mua nhiều hóa đơn GTGT khống của nhiều công ty với nhiều mặt hàng, qua đó khai tăng phí tổn doanh nghiệp nhằm trốn thuế thu nhập doanh nghiệp.

Tổng số tiền mà Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam thu được qua hoạt động kinh dinh là 13 tỷ 318 triệu đồng. Sau khi ký hợp thức, mỗi người được Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam trả từ 1 đến 3 triệu đồng. Lê Quốc Quân (Ảnh: Dân Việt) Theo bằng chứng do Cơ quan CSĐT thu thập được, xác định Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam được thành lập vào tháng 4-2001, với 2 thành viên, do Lê Quốc Quân làm Giám đốc và đại diện theo luật pháp từ khi thành lập cho đến khi bị bắt.

Những người là chuyên gia tư vấn cho Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam cũng tả rõ, họ không tham gì vào công việc của Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam, không nhận số tiền hàng trăm triệu đồng như phiếu chi mà chỉ ký hiệp đồng, phiếu thu, phiếu chi hợp lệ cho Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam.

Bằng thủ đoạn trên, chỉ tính riêng trong 2 năm 2010 và 2011, Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam đã lập và ký hợp đồng với 9 chuyên gia tư vấn nhằm tăng chi phí và giảm thu nhập cho Công ty với số tiền là 1,75 tỷ đồng. Từ khi thành lập công ty cho đến khi bị bắt, Lê Quốc Quân đã ký nhiều giao kèo với các cá nhân, doanh nghiệp ở trong và ngoài nước (cốt qua hình thức skype, email), mở 6 trương mục tại 2 ngân hàng để nhận tiền từ nhiều nguồn khác nhau.

Tại Cơ quan CSĐT, Phạm Thị Phương và Nguyễn Thị Thơm cùng một số đối tượng liên tưởng đã nhận thức được sai phạm và khai rõ quờ hành vi sai phạm của Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam trong việc thuê chuyên gia tham mưu khống, dùng hóa đơn GTGT khống để khai tăng chi phí của doanh nghiệp nhằm mục đích trốn thuế thu nhập doanh nghiệp.

Năm 2012, nhiều lần cơ quan thuế đã tiến hành thanh tra, kiểm tra thuế tại Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam nhưng công ty này không chấp hành đề nghị thẩm tra. Số tiền thuế thu nhập doanh nghiệp công ty này đã trốn là hơn 437 triệu đồng. Công ty này đã đổi thay đăng ký kinh doanh lần thứ 13 vào ngày 5-6-2012; với ngành nghề kinh doanh là cập nhật, lớp lưu trữ, xử lý dữ liệu, dịch vụ nghiên cứu và cung cấp thông báo thị trường.

Sau khi thu thập đầy đủ bằng chứng chứng minh hành vi phạm tội, ngày 27-12-2012, Cơ quan CSĐT CATP Hà Nội đã thi hành lệnh bắt tạm giam đối với Lê Quốc Quân (SN 1971, tại Nghệ An) – Giám đốc Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam và Phạm Thị Phương (SN 1982, tại Hòa Bình) – kế toán Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam, về tội danh trốn thuế, được quy định tại Điều 161 – Bộ luật Hình sự.

Sau đó, cơ thuế quan đã đề nghị cơ quan công an vào cuộc điều tra làm rõ. PV. Trong quá trình hoạt động, Lê Quốc Quân nhận thấy Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam phải xuất hóa đơn cho các đối tác khi ký hợp đồng ngoại nhưng công ty không phải nộp thuế GTGT (thuế suất bằng 0), thành ra doanh số kinh doanh lớn.

Sau đó, Lê Quốc Quân sử dụng để kê khai tại Chi cục thuế quận Cầu Giấy, gồm: Tờ khai thuế GTGT; bảng kê hóa đơn; chứng từ hàng hóa dịch vụ mua vào, bán ra; tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính; tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân chủ nghĩa; ít tài chính… do Lê Quốc Quân ký và đóng dấu nộp tại Chi cục Thuế quận Cầu Giấy.